主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将神木县2017年财政预算（草案）提请大会审议，并请列席人员提出意见。
一、2017年全县财政预算安排的指导思想
在安排2017年全县财政收支计划时我们主要考虑了以下因素：
有利因素：随着国家“一带一路”、新一轮西部大开发、“营改增”和供给侧结构性改革等重大战略的深入实施，为我县经济持续健康发展提供了重大战略机遇；国家高端能化基地、国家新型城镇化试点和民营经济转型升级试验区的建设，使我县吸引集聚产业的能力更加突出；神木煤、神木兰炭的品牌认知度和竞争力进一步增强，省直管县财政体制继续实施和撤县设市获批，增强了我县发展的比较优势。
不利因素：我县财政收入以煤炭为主，煤炭价格受市场影响波动较大，今年煤炭价格虽然有所回升，但仍存在不确定性，经济平稳运行仍将面临不少挑战；省直管县财政体制从2017年起“共享四税”改为减半返还，减少财力4亿元以上；债务还本付息支出逐年增大；脱贫攻坚任务艰巨，扶贫资金已形成新的刚性支出；经济进入新常态后，财政收入步入低增长期，财政增收困难。
综合上述各种情况，结合2016年预算执行实际，研判2017年的经济态势，确立2017年财政预算安排的指导思想为：以党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神为统领，按照省市财政工作会议的要求，紧紧围绕县委、政府中心工作，紧扣“追赶超越”目标和“五个扎实”要求，深化财政投融资体制改革，实施更加积极的财政政策，着力稳定实体经济，大力开展招商引资工作，做强优势特色产业，发展基金业和旅游业等新业态，做大财政蛋糕；优化支出结构，压缩一般性支出，保障基本民生和脱贫攻坚支出，转变财政投资基本建设项目和支持产业发展的方式，提高发展的质量和效益，增强持续增长的动力，促进我县经济平稳健康发展。
二、2017年财政收支预算安排
2017年财政总收入计划完成140亿元。其中：地方一般公共预算收入计划完成57亿元，较上年实际增长7.4%。地方一般公共预算收入中，税收收入计划完成370000万元，占一般预算收入的64.91%。主要收入项目安排是：增值税111700万元，较上年实际增长22.44%；企业所得税36000万元，较上年实际增长46.03%；个人所得税6000万元，较上年实际增长10.78%；资源税79000万元，较上年实际增长19.89%；城市维护建设税52000万元，较上年实际增长18.53%；房产税6600万元，较上年实际增长7.77%；印花税13000万元，较上年实际增长10.4%；城镇土地使用税7000万元，较上年实际增长9.75%；土地增值税1200万元，较上年实际下降3.3%；车船使用和牌照税5000万元，较上年实际增长9.65%；耕地占用税50500万元，较上年实际增长21.39%；契税2000万元，较上年实际下降17.29%。非税收入计划完成200000万元，占一般预算收入的35.09%。其中：专项收入20000万元，较上年实际下降55.3%；行政事业性收费收入40000万元，较上年实际下降3.38%；罚没收入10000万元，较上年实际下降1.14%；国有资本经营收入123000万元，较上年实际增长37.63%；国有资源（资产）有偿使用收入7000万元，较上年实际下降76.65%。
2017年地方一般公共预算收入57亿元，加上级补助收入224409万元，剔除专项上解支出52056万元，一般公共预算可安排财力742353万元，较上年减少35782万元。减少的主要原因：一是省直管县财政体制“共享四税”由全额返还变为减半返还，导致财力减少4亿元以上；二是2016年结算时调入预算稳定调节基金3.8717亿元，今年预算稳定调节基金为零，无法调入。
2017年地方一般公共预算支出安排742086万元，较上年下降4.07%，主要支出项目为：一般公共服务支出58500万元，较上年下降0.32%；公共安全支出37800万元，较上年增长0.18%；教育支出174000万元，较上年增长0.8%；科学技术支出18000万元，较上年下降0.79%；文化体育与传媒支出17200万元，较上年增长0.41%；社会保障和就业支出79000万元，较上年下降5.89%；医疗卫生与计划生育支出51000万元，较上年下降4.47%；节能环保支出60000万元，较上年下降8.32%；城乡社区支出65000万元，较上年下降9.52%；农林水支出87000万元，较上年增长1.32%；交通运输支出29360万元，较上年下降4.6%；资源勘探信息等支出19000万元，较上年下降7.37%；商业服务业等支出11846万元，较上年下降36.82%；金融支出480万元，较上年增长1.91%；援助其他地区支出200万元；国土海洋气象等支出6700万元，较上年增长0.34%；住房保障支出18000万元，较上年下降10.71%；粮油物资储备支出1500万元，较上年下降3.97%；债务付息支出7500万元，较上年增长1%。
2017年地方一般公共预算可安排财力742353万元，安排支出742086万元，收支相抵后结余267万元，继续保持收支平衡，略有结余。
2017年政府性基金预算收入计划完成30250万元，较上年下降11890万元，下降28%，安排支出30250万元，继续保持收支平衡。
需要特别说明的是，在本年度开始后人大审议批准预算前，财政部门按照《预算法》规定，对上年度结转的支出以及预算单位参照上一年同期支出数的基本支出、部分经常性项目支出做了安排。
三、完成2017年财政工作的主要措施
2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年，也是“追赶超越”的关键之年，充分发挥财政职能，做好财政工作，对于我县经济社会发展具有十分重要的意义。
（一）全力以赴抓收入
组织收入是财政工作的基础。为确保收入任务的完成，财税部门主要从以下几方面入手：一是整合国、地税的征收力量抓好“营改增”后增值税的征收工作。二是切实强化税收征管，做到依法征税、应收尽收，既防止“跑冒滴漏”，又不收“过头税”。三是加大对收入的监管力度，财税监督检查局、税务稽查局开展常态化税收稽查，落实漏征少征责任追究制度，确保应收尽收，特别是国有资产股权收益要及时足额入库，切实维护出资人的权益。四是强化措施，分解细化任务，责任落实到人。五是充分利用统一的煤炭产销管理和税收信息比对平台，落实各部门协税护税职责。六是积极争取上级专项转移支付资金，将向上级争取转移支付资金纳入预算单位年度目标责任考核。
（二）精打细算控支出
进一步优化财政支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，在确保正常运转和基本民生需要的基础上，集中财力保证国家政策和县委、县政府各项重大决策部署的贯彻落实，努力提高财政资金使用效益。一是精编细编部门预算，盘活使用存量资金。继续实行“零基预算”，年初部门预算按照定额标准预算的比例达到80%以上。二是加快预算支出执行进度。按照《神木县预算支出进度考核办法》，将预算支出执行进度纳入单位目标责任考核，部门单位要按均衡进度安排支出，6月达到50%，9月达到75%，年终达到95%以上，财政按月通报支出进度，并建立红黄蓝预警机制，于3月5日、6月5日、9月5日和11月5日发出预警，提示单位加快支出，对预警后仍未达到支出进度且排名较后的单位启动问责机制，追究主要负责人的责任。部门预算安排的项目资金，在8月底前未形成支出的调整到急需资金的项目上。三是推进“八项规定”常态化。合理压缩会议费、招待费和培训费等一般性支出预算，严格控制“三公”经费预算，确保“三公”经费零增长。四是加大财政资金整合使用力度。年初安排预算时加大了当年预算资金与结余资金、本级资金与上级专项资金、财政补助资金与单位自有资金的统筹力度。在不改变资金用途和使用方向的前提下，将支持方向相同、扶持领域相近的上级涉农专项资金，结合县本级安排的涉农专项资金，统筹整合使用，今年共整合资金5.66亿元，主要用于精准扶贫、移民搬迁、镇村“三提升，三整治”、育苗耕地复耕、新型城镇化综合试点县建设、贷款财政贴息扶持。结合存量资金情况和预算单位资金需求，今年盘活使用存量资金5073万元。五是牢牢稳住实体经济。全面落实中省和县委、县政府降低企业成本各项政策，确保企业融资、用地、物流、用工、用电等关键环节成本降低。安排1亿元稳增长专项资金，全力支持工业稳增长、供给侧结构性改革、淘汰落后产能、化解过剩产能和发展新兴产业等改革任务。六是加大对大柳塔小城市综合改革试验区的支持力度。实行“核定收支、定额补助、超收返还、自求平衡”的新财政体制，切实增强试验区财力和理财自主权。今年财政安排大柳塔重点建设项目资金1.1亿元，大柳塔小城市培育投资经营公司注册资本金1000万元，大柳塔试验区兴柳实业发展有限公司注册资本金100万元，财政体制固定基数2070万元，结算返还1000万元，共计15170万元。金控集团注资4000万元设立规模15亿元的大柳塔小城市培育基金。七是进一步落实部门预算的主体责任。要明确扶贫资金、“一事一议”项目资金、涉农整合资金、招商引资专项资金和社会保障等资金的预算主体，划清各部门的职责，完善监管流程，提高财政资金使用效益。特别是“一事一议”项目资金，各镇（办事处）要严把项目申报、工程进度、质量验收等关口，严防虚报、冒领、挪用等违法违纪行为。八是加强基本建设项目预算审查和政府采购管理。建立基本建设项目预决算、政府采购项目基建预决算办审查与购买中介审查相结合的管理机制，加快基本建设项目预决算和政府采购项目的审查进度。九是预算协管员公务费和事业发展经费。为了解决由于协管员增加给单位造成运转经费不足的问题，从今年开始，按照预算单位公务费和事业发展经费定额标准的50%预算协管员公用经费。十是依法公开预（决）算。部门单位要高度重视预（决）算公开工作，严格按照规定要求公开本单位预（决）算，建立规范透明的预（决）算公开制度。
（三）破冰前行促改革
近年来，我县在产业发展方面投入较低，产业项目发展已成为制约我县可持续发展的短板，尤其是第三产业服务业占比过低。今后，应充分发挥金控集团、国有资产运营公司、城投公司和文旅集团等国有企业的优势，应用基金、PPP等市场融资手段，撬动银行和社会资本，大力发展产业类项目，提高第三产业服务业在我县经济结构中的份额，转变只要上项目只想到由财政投资的惯性思维，夯实经济发展基础，确保财政持续稳定发展。一是做大做强政府投资引导基金。在经济进入新常态的背景下，财政直接投资基本建设项目和支持产业发展的方式已难以为继，应积极推进财政性投融资机制改革，按照“政府引导、社会参与、专业管理、市场运作”的原则，采取“直接变间接、无偿变有偿、资金变基金”的方式，大力发展基金业。在去年注资政府投资引导基金10亿元的基础上，今年安排3.6亿元，直接带动金融机构等社会投资106亿元，形成总规模达120亿元的基金，应转变建设项目全部由财政投资的习惯做法，激活20亿元基础设施建设基金和100亿元产业发展基金，大力支持我县经济社会发展，这既是自上而下的一项改革任务，也是经济发达地区的通行做法。二是创新投融资机制，培植后续财源。充分发挥金控集团、国有资产运营公司、城投公司和文旅集团等国有企业按照市场要求配置资源的优势，大力发展我县具有比较优势产业项目，抚育基金业和旅游业等第三产业项目，优化经济结构，夯实经济基础，培植后续财源。目前，已形成运营公司帮助中小企业直接融资，城投公司拆迁棚户区，金控集团支持财政重点项目建设、负责金融资本招商、扶持产业项目的良好局面。特别是金控集团已具备投资47.4亿元，撬动社会资本164亿元，带动300多亿元重点产业项目投资的能力。今年，金控集团应积极发挥集聚产业和帮助中小企业解决融资难的作用，投资6.74亿元筹建基金大厦，建设财富管理中心；注资2亿元成立融资租赁公司，通过直接租赁、售后回租、杠杆撬动银行资本等方式支持民营企业新上项目和补充流动资金；设立中小企业阳光转贷资金，提供过桥资金，支持民营企业向金融机构融资。同时，加快成立融资担保集团，缓解企业融资难的问题。三是改变公益性基础设施的投入方式。研判今年的经济形势和各种情况，我县减收增支因素较多，财政收支矛盾更加突出，因此，从今年开始，新建公益性基础设施项目财政不再专门安排资金，由基金或PPP项目等市场手段投资，财政仅安排2016年以前尾留财政投资基本建设项目收尾资金8亿元，确保续建项目如期完工。四是要大力推动PPP项目落地，引导社会资本投资。对各类基础设施和公共服务类项目进行仔细梳理，分门别类，采用PPP模式大力实施。按照中省有关文件要求，对于收入可持续运转的项目，可以全面推进；对于收入较低的项目，可以通过政府公共采购的方式对项目进行补贴；对于投资量大，但是收益低，甚至免费的公共项目，由政府通过资源配置，平衡投资成本。新上项目，一定要找准、找全项目潜在利润增长点，做到政府不兜底，财政用最少的钱办最大的事。五是全面提升招商引资能力。为了保持县域经济可持续发展和财政收入稳定增长，应以招商引资为主抓手，大力发展实体经济，培植新兴财源，通过深入研究具有市场竞争比较优势的产业，提炼优选招商引资项目清单，建立招商引资项目储备库，改革以政府为主导的招商引资模式，积极推广产业链招商、园区招商、以商招商等市场化招商模式。为了保证《神木县促进民营项目投资激励办法》、《神木县促进基金业发展激励办法（暂行）》、《神木县人民政府关于提供优质服务支持金融业发展的若干意见》和其他部门制定的招商引资政策规定的奖补支出，今年安排3亿元招商引资专项经费。同时，要将该资金全部分解细化到具有招商引资职能的单位，扛死责任，确保该资金实实在在发挥作用。为了积极响应万众创新，大众创业，今年安排科技种子期风险跟投基金（天使基金）5000万元和新产品研发经费2000万元，大力培育科技企业，提高科技在经济发展中的含量。
（四）坚定不移助脱贫
脱贫攻坚是我县今年首要的政治任务，按照上级要求，本级财力用于扶贫的资金不低于地方一般公共预算收入的2%，投资增幅较上年不低于20%，今年全县用于扶贫的资金必须保证在1.28亿元以上。所以在年初财政投资项目盘子和涉农整合资金中安排脱贫攻坚资金的基础上，追加基本建设项目应向脱贫攻坚项目倾斜。本年度各预算单位必须将公务费、事业发展经费、保障经费的10%以上用于本单位帮扶村组的基础设施建设、环境整治和脱贫攻坚项目，并监督项目的实施、验收和资金拨付。
（五）雪中送炭保民生
持续完善和优化已有民生政策。对已出台的各项民生政策，要进行系统梳理和全面评估，加快民生保障制度与中省市政策接轨，让民生政策成为推动新型城镇化、吸引外来人口的重要砝码。立足社会政策托底，政府保基本、兜底线、促公平，不养懒汉，将民生建设的着力点放在婴幼儿保育、青少年成长、养老、大病救助等重点领域，加快医疗、教育、住房、社保等领域现有民生政策的优化调整，提高民生投入的经济效益和社会效益。
（六）多措并举强监管
财政收支监管是财政工作顺利推进的保障。一是进一步推进财政支出绩效评价常态化。今年将重点开展精准扶贫、重大基础设施建设项目、购买社会服务项目的绩效评价，将评价结果与财政预算管理相结合，切实提高财政资金使用效益。二是加强预算单位、执收执法单位收支管理的检查，确保财政资金安全。三是加强和规范行政事业单位国有资产的管理，切实维护国有资产的安全和完整，单位在新增或更新购置国有资产时需经国资办审核批准。
（七）未雨绸缪防风险
根据陕西省政府融资担保清理整改工作方案的文件要求，2017年7月15日以前必须完成对地方政府债务的清理整改，做好债务风险的防范工作。财政部等六部委也出台了《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）、《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号），严禁利用PPP项目违法违规变相举借政府性债务，不得以任何方式承诺回购社会资本方的投资本金，不得以任何方式承担社会资本方的投资本金损失，不得以任何方式向社会资本方承诺最低收益。规范政府购买服务行为，不得将原材料、燃料、设备、产品等货物和基本建设工程作为政府购买服务项目；严禁将铁路、公路、机场、通讯、水电煤气，以及教育、科技、医疗卫生、文化、体育等领域的基础设施建设，储备土地前期开发和农田水利等建设工程作为政府购买服务项目；严禁将建设工程与服务打包作为政府购买服务项目。我县相应的也要出台相关文件，积极防范财政收支风险、政府性债务风险和经济社会风险向财政转移。
（八）凝心聚力提能力
切实加强财政干部队伍建设，分期分批选派干部到先进地区跟班学习，到项目一线实践锻炼，破解干部能力恐慌和视野局限，提高财政干部依法理财、科学管理、勤政为民的能力。以“三项机制”实施为契机，完善“激励鼓励、容错纠错、能上能下”实施细则，着力破解为官不为、廉而不勤等问题，让勇于作为者受到重奖重用，敢闯敢干者得到宽容包容，最大限度地激发财政干部的干事创业热情，切实发挥财政对经济社会发展的支撑引领作用。
主任、各位副主任、各位委员，2017年，我县财政工作任务艰巨，让我们在县委的坚强领导下，在县人大依法监督下，开拓创新，扎实工作，为圆满完成全年财政工作任务，实现社会有序发展，人民勤劳致富、智慧创业的目标而努力奋斗！
