主任、各位副主任、各位委员：
受市政府委托，现在向市人大常委会提出2019年财政收支决算（草案）报告，请审查。
一、2019年决算情况
2019年，全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大精神，在市委、市政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，认真落实神木市第一届人民代表大会常务委员会第十四次会议通过的有关决议要求，经济运行呈现稳中向好态势，经济结构不断优化，质量效益明显提升，社会大局保持稳定，财政改革发展各项工作取得新进展，决算情况总体较好。根据预算法第七十九条规定，重点报告以下情况：
（一）全市一般公共预算收支决算情况
受隐形债务化解、污染治理和支持脱贫攻坚等因素影响，我市收支情况较年初预算有所变化，按照《预算法》有关规定，对全市地方一般公共预算收支做出调整。其中：收入预算由90亿元调整为91亿元，增加1亿元；支出预算相应由128.0755亿元调整为133.5756亿元，增加5.5001亿元。预算调整方案已提请神木市第一届人大常委会第十七次会议审查批准。
1.全市收入决算情况。税收收入79.6073亿元，完成调整预算的100.28%；非税收入11.6082亿元，完成调整预算的99.96%。税收收入:增值税21.0442亿元，完成调整预算的100.02%；企业所得税9.3695亿元，完成调整预算的99.99%；个人所得税2.0084亿元，完成调整预算的99.92%；资源税22.4267亿元，完成调整预算的100.90%；城市维护建设税6.9064亿元，完成调整预算的100.09%；房产税1.2275亿元，完成调整预算的100.20%；印花税1.85亿元，完成调整预算的100%；城镇土地使用税1.4605亿元，完成调整预算的100.03%；土地增值税1040万元，完成调整预算的104.00%；车船使用和牌照税5490万元，完成调整预算的99.82%；耕地占用税11.8728亿元，完成调整预算的100.02%；契税4032万元，完成调整预算的100.80%；环境保护税3851万元，完成调整预算的100.03%。非税收入：专项收入6.0694亿元，完成调整预算的99.99%；行政事业性收费收入2.8934亿元，完成调整预算的99.77%；罚没收入7302万元，完成调整预算的100.03%；国有资本经营收入4万元，完成调整预算的100%；国有资源（资产）有偿使用收入1.8027亿元，完成调整预算的100.15%；其他收入1121万元，完成调整预算的100.18%。
2.全市支出决算情况。2019年,地方一般公共预算支出完成133.1773亿元，完成调整预算的99.70%，其中：一般公共服务支出14.0771亿元，占公共预算支出的10.57%，完成调整预算的100%；公共安全支出5.5715亿元，占公共预算支出的4.18%，完成调整预算的100 %；教育支出22.4454亿元，占公共预算支出的16.85%，完成调整预算的100%；科学技术支出1053万元，占公共预算支出的0.08%，完成调整预算的100%；文化体育与传媒支出3.9201亿元，占公共预算支出的2.94%,完成调整预算的100%；社会保障和就业支出6.3727亿元，占公共预算支出的4.79%，完成调整预算的100%；医疗卫生与计划生育事务支出7.2519亿元，占公共预算支出的5.45%，完成调整预算的100%；节能环保事务支出11.0261亿元，占公共预算支出的8.28%，完成调整预算的100%；城乡社区事务支出21.7698亿元，占公共预算支出的16.35%，完成调整预算的100%；农林水事务支出18.7671亿元，占公共预算支出的14.09%，完成调整预算的100%；交通运输事务支出12.6464亿元，占公共预算支出的9.50%，完成调整预算的100%；资源勘探电力信息事务支出2.5004亿元，占公共预算支出的1.88%，完成调整预算的95.86%；商业服务业事务支出4246万元，占公共预算支出的0.32%，完成调整预算的100%；金融支出2017万元，占公共预算支出的0.15%，完成调整预算的41%；援助其他地区支出400万元，占公共预算支出的0.03%，完成调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出1.0048亿元，占公共预算支出的0.75 %，完成调整预算的100 %；住房保障支出2.2872亿元，占公共预算支出的1.72%，完成调整预算的100%；粮油物资储备支出完成1682万元，占公共预算支出的0.13%，完成调整预算的100%；灾害防治及应急管理支出完成1.0208亿元，占公共预算支出的0.77%，完成调整预算的100%；其他支出9525万元，占公共预算支出的0.72%，完成调整预算的100%；债务付息支出6203万元，占公共预算支出的0.47%，完成调整预算的100%；债务发行费用支出34万元。其中：教育、科技、文化、社保、医疗、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等民生支出106.592亿元，占公共预算支出的80.04%。
3.全市收支决算平衡情况。2019年全市地方一般公共预算收入完成91.2155亿元，加上级补助收入15.1698亿元，上年结余4059万元，调入资金39.1039亿元（地方政府性基金调入3073万元，国有资本经营预算调入27.432亿元，其他资金调入11.3646亿元），债务转贷收入2.941亿元，动用预算稳定调节基金1.5483亿元，收入总计150.3844亿元。全市地方一般公共预算支出133.1773亿元，加上解上级支出12.3410亿元，债务还本支出2.9334亿元，安排预算稳定调节基金1.5344亿元，结转下年3983万元(含大柳塔3600万元)，支出总计150.3844亿元,收支平衡。
4.预算稳定调节基金。2019年初预算稳定调节基金1.5483亿元，预算执行中全部调入使用，2019底补充安排预算稳定调节基金1.5344亿元，全部为市本级。
5.预算周转金。预算周转金余额为119万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额，全部为市本级。
6.政府债务。2019年末政府债务余额为19.0390亿元,较上年增加503万元，主要为易地移民搬迁新增债券166万元和林业德贷337万元，债务余额控制在上级财政批准的债务限额20.0370亿元之内，全部为市本级。
7.“三公经费”支出情况。2019年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出2360.04万元，较2018年2566.15万元减少206.11万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务用车购置及运行维护费2100.68万元；公务接待费259.36万元。
（二）市本级一般公共预算收支决算情况
1.市本级收入决算情况。税收收入74.4947亿元，完成调整预算的99.66%；非税收入10.6424亿元，完成调整预算的100.19%。税收收入:增值税20.2356亿元，完成调整预算的98.53%；企业所得税8.1676亿元，完成调整预算的100.09%；个人所得税1.9134亿元，完成调整预算的100.18%；资源税21.5065亿元，完成调整预算的100.03%；城市维护建设税6.1482亿元，完成调整预算的100.13%；房产税1.1352亿元，完成调整预算的100.46%；印花税1.6833亿元，完成调整预算的100.20%；城镇土地使用税1.3876亿元，完成调整预算的100.19%；土地增值税844万元，完成调整预算的105.50%；车船使用和牌照税5171万元，完成调整预算的101.39%；耕地占用税10.9708亿元，完成调整预算的100.01%；契税3862万元，完成调整预算的100.00%；环境保护税3588万元，完成调整预算的100.00%。非税收入：专项收入5.5339亿元，完成调整预算的100.07%；行政事业性收费收2.5683亿元，完成调整预算的100.32%；罚没收入7301万元，完成调整预算的100.01%；国有资本经营收入4万元，完成调整预算的100%；国有资源（资产）有偿使用收入1.6976亿元，完成调整预算的100.44%；其他收入1121万元，完成调整预算的100.18%。
2.市本级支出决算情况。2019年,地方一般公共预算支出完成127.7507亿元，完成调整预算的99.95%，其中：一般公共服务支出13.6648亿元，占公共预算支出的10.70%，完成调整预算的100.77%；公共安全支出5.4251亿元，占公共预算支出的4.25%，完成调整预算的100.09 %；教育支出19.8037亿元，占公共预算支出的15.50%，完成调整预算的100.78%；科学技术支出1053万元，占公共预算支出的0.08%，完成调整预算的100.29%；文化体育与传媒支出3.9201亿元，占公共预算支出3.07%,完成调整预算的99.27%；社会保障和就业支出6.2877亿元，占公共预算支出的4.92%，完成调整预算的99.96%；医疗卫生与计划生育事务支出7.0241亿元，占公共预算支出的5.50%，完成调整预算的100.06%；节能环保事务支出11.0261亿元，占公共预算支出的8.63%，完成调整预算的100.06%；城乡社区事务支出19.9152亿元，占公共预算支出的15.59%，完成调整预算的99.94%；农林水事务支出18.7479亿元，占公共预算支出的14.68%，完成调整预算的99.99%；交通运输事务支出12.6464亿元，占公共预算支出的9.90%，完成调整预算的100.85%；资源勘探电力信息事务支出2.5004亿元，占公共预算支出的1.96%，完成调整预算的95.86%；商业服务业事务支出4246万元，占公共预算支出的0.33%，完成调整预算的100.14%；金融支出2017万元，占公共预算支出的0.16%，完成调整预算的41%；援助其他地区支出400万元，占公共预算支出的0.03%，完成调整预算的100%；自然资源海洋气象等支出1.0048亿元，占公共预算支出的0.79%，完成调整预算的100.48%；住房保障支出2.2476亿元，占公共预算支出的1.76%，完成调整预算的99.89%；粮油物资储备支出完成1682万元，占公共预算支出的0.13%，完成调整预算的98.94%；灾害防治及应急管理支出完成1.0208亿元，占公共预算支出的0.80%，完成调整预算的100.08%；其他支出9525万元，占公共预算支出的0.75%，完成调整预算的100.26%；债务付息支出6203万元，占公共预算支出的0.49%，完成调整预算的100%；债务发行费用支出34万元。教育、科技、文化、社保、医疗、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等民生支出101.7241亿元，占公共预算支出的79.63%。
3.市本级收支决算平衡情况
2019年，地方一般公共预算收入完成85.1371亿元，为调整预算的99.73%，加上级补助收入15.1698亿元，上年结余4059万元；调入资金39.1039亿元，债务转贷收入2.941亿元，动用预算稳定调节基金1.5483亿元，柳塔上解收入1.8788亿元，收入总计146.1848亿元。地方一般公共预算支出127.7507亿元，上解上级支出12.3410亿元，债务还本支出2.9334亿元，安排预算稳定调节基金1.5344亿元，补助大柳塔支出1.5870亿元，结转下年383万元，支出总计146.1848亿元，收支平衡。
4. 市本级“三公经费”支出情况。2019年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出2353.39万元，其中：因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行维护费2096.84万元；公务接待费256.55万元。
（三）全市及市本级政府性基金预算收支决算情况
1.收入决算情况。政府性基金收入完成4.5947亿元，完成调整预算的95.23%，其中：国有土地使用权出让收入完成4.5440亿元，完成调整预算的94.27%；城市基础设施配套费收入完成380万元，污水处理费收入完成127万元。
2.支出决算情况。政府性基金支出完成4.6414亿元，完成调整预算的84.47%，其中：文化旅游体育与传媒支出60万元，占基金支出的0.13%，完成调整预算的100%；社会保障和就业支出295万元，占基金支出的0.63%，完成调整预算的100%；城乡社区事务支出4.3776亿元，占基金支出的94.32%，完成调整预算的83.55%；其他基金支出2283万元，占基金支出的4.92%，完成调整预算的103.77%。
3.收支决算平衡情况。2019年政府性基金收入4.5947亿元，上级专项补助收入3502万元，上年结转3538万元，基金收入总计5.2987亿元，减去政府性基金支出4.6414亿元，政府性基金调出资金3073万元，年终结余3500万元，全部结转2020年使用。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
1.收入决算情况。国有资本经营预算收入完成30.3亿元，完成调整预算的100%。
2.支出决算情况。国有资本经营预算支出完成30.3亿元，其中：国有资本经营预算支出安排2.8680亿元，调入地方一般公共预算支出27.4320亿元。
3.收支决算平衡情况。2019年国有资本经营预算收入30.3亿元，安排支出2.8680亿元，调入一般公共预算使用27.4320亿元，年终无结余。
2019年，重点建设项目投资支出46.94亿元，其中一般公共预算支出44.1450亿元，政府性基金预算2.7950亿元。
（五）社会保险基金预算收支决算情况
1.收入决算情况。社会保险基金收入完成14.6496亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金3.3385亿元，机关事业单位基本养老保险基金2.2813亿元，职工基本医疗保险基金4.0602亿元，城乡居民基本医疗保险基金3.9469亿元，工伤保险基金4879万元，失业保险5348万元。
2.支出决算情况。社会保险基金支出完成11.1833亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金1.5030亿元，机关事业单位基本养老保险基金2.1522亿元，职工基本医疗保险基金2.4573亿元，城乡居民基本医疗保险基金4.1685亿元，工伤保险基金8235万元，失业保险788万元。
3.滚存结余情况。
2019年社会保险基金收入14.6496亿元，支出11.1833亿元，收支结余为3.4663亿元，加以前年度滚存结余26.2627亿元，年末滚存结余29.7290亿元。
按照《预算法》和有关规定，对2019年财政国库集中支付年终结转结余资金实行权责发生制核算，全部转列支，结转下年使用，财政局将在预算执行中加强管理，要求预算单位在2020年6月底前全部支付完毕，尽快发挥资金效益。
2019年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的预算数、调整预算数、决算数及其对比分析详见附表。
二、2019年预算执行效果和落实市人大决议情况
财税部门强化预算法治意识，积极发挥职能作用，认真贯彻落实神木市第一届人民代表大会常委会第十四次会议批准的各项决议，较好完成了各项工作。
1.强化收入征管，确保应收尽收。一是按照应收尽收的原则，科学征管，切实提高收入质量，税收占比达到了87.27%。二是狠抓任务分解和责任落实，严格督查考核，力促收入及时均衡入库。三是强化部门联动协作，积极挖潜堵漏，特别是加大耕地占用税的清收力度，取得较好的效果。
2.优化支出结构，推动民生福祉改善。一是精打细算，压缩一般性支出。精编细编部门预算，严格控制“三公经费”等公用经费支出，全年一般性支出压缩10.05%，“三公经费”保持零增长。二是助力支持三大攻坚战。全年安排专项扶贫资金2.21亿元，污染治理专项资金1.53亿元，大力支持三大攻坚战的各项任务。三是盘活闲置资金，提升资金使用效益，全年共盘活使用存量资金1.35亿元。
3.深化财税体制改革，提升财政管理水平。一是探索编制国有资本经营预算和社会保险基金预算,完善预算编制体系。二是探索推进预算绩效管理。年初对预算绩效目标申报进行了安排部署，重点建设项目资金，扶贫、涉农、乡村振兴、环境污染治理等各类专项资金和50万元及以上的项目资金，全部按要求申报支出绩效目标。三是推动国资国企改革。探索推进我市部分国有企业的整合重组工作。四是积极准备“财政云”上线工作。出台了《神木市财政局关于做好陕西财政云推进工作的通知》等多项制度文件，做好“财政云”上线的各项培训工作。五是优化营商环境。出台了《神木市财政局优化提升营商环境五大专项行动实施方案》，对全市各相关单位的涉企及政府性基金收费进行了大检查，重点整顿和清理了教育、医疗和供电等公共服务领域存在的问题，持续改善营商环境。
总结成绩的同时，我们也要清醒地认识到，我市是资源成长型城市，税收主要来源于原煤的生产和销售，上缴中省和榆林市比例较大，易受国家宏观经济政策影响，财政收入波动较大；受榆林市出台调控县市区财政收入方案集中我市财力和保证补短 板基本建设项目资金需求等因素影响，2019年我市财政收支矛盾较为突出。
三、强化问题导向，进一步提高财政管理水平
虽然2019年预算执行效果较好，但还存在一些亟需解决的问题，审计也指出了预算管理、财税改革等方面存在的不足。今后我们将在强化财政管理的同时，注重从完善体制机制上着力，加强源头防治。一是不断完善预算编制体系。不断规范国有资本经营预算和社会保险基金预算编制工作。二是不断规范“财政云”运行工作。“财政云”是陕西省财政厅主导建设的一个集预算编制、国库集中支付和财务核算等一体化的财政综合信息平台，我市要结合“财政云”不断地升级改造过程，扎实做好每一项基础工作，为规范我市各项财政管理工作不断努力。三是强化地方政府债务管理。按照方案及时消化政府性债务和政府隐性债务，全面清理整改不规范的政府融资担保行为，大力推进举债融资信息公开。
主任、各位副主任、各位委员，财税部门将自觉接受市人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进全市经济平稳健康发展。
