按照会议安排,我就神木市审计局2018年工作完成情况和2019年重点工作安排情况报告如下:
一、2018年工作完成情况
2018年,我局始终秉持执审为民的理念,克服审计力量不足与审计任务繁重的矛盾,按时优质完成各项审计工作任务。全年共完成审计项目296个(其中工程决算审计229个,财政预算执行审计5个,财政决算审计4个,二级预算单位财政财务收支审计5个,领导干部经济责任审计和自然资源资产离任审计42个,专项审计10个,企业负债损益审计1个),固定资产投资预算审查项目261个,项目数量为历年之最,查出各类违规资金7014.4万元,管理不规范资金6.1亿元,审计决定收缴处罚并全额上缴财政1036.4839万元,应归还原渠道资金14.58万元。审计共核减政府性基本建设投资5.98亿元(其中决算审减2698.4万元,预算审查审减3.29亿元)。提出合理化审计建议270余条,党政领导批示审计报告27篇。2018年审计局获评全省审计宣传工作先进单位、榆林市审计工作先进集体、榆林市级文明单位、榆林市级卫生先进单位、神木市落实全面从严治党主体责任先进单位、神木市脱贫攻坚工作先进集体,已连续三年获得榆林市审计系统年度目标责任考核第一名和我市年度目标责任考核优秀等次。
一年来,神木市审计局紧紧围绕市委市政府中心工作,认真履行审计监督职能,主要做了以下工作。
一是围绕政策抓落实,稳增长跟踪审计扎实推进。按照上级审计机关统一安排,对神木市第一四季度、府谷县第三季度重大政策落实暨追赶超越目标完成情况进行了跟踪审计工作。通过审计,共提交有质量的审计报告3份,揭露了政策落实不到位、资金闲置、教育资源短缺等30多项问题,涉及管理不规范资金一亿多元,有效促进了追赶超越问题的整改和制度的完善。
二是紧盯资金促规范,预算执行审计有序开展。除组织市本级财政预算执行审计外,还对民政局等5个部门预算执行情况进行抽审,对市委办等5个行政事业单位开展财务收支审计,对万镇等4个镇办组织了财政决算审计。通过审计,就我市预算执行中存在的随意支出、预算管理不规范等问题,提出意见建议13条,进一步规范了部门预算管理,取得了实际成效。
三是突出重点提质效,政府投资审计不断拓展。在预算审计方面,突出对中介机构工程造价的复审备案,实施预算审查261个,审减金额32906.88万元;在决算审计方面,重点对项目程序合规、资金落实、建设质量等进行全过程审计监督,实施工程决算审计229项,审计决算总造价30.25亿元,核减工程造价2698.38万元,核减率为0.89%。通过政府投资审计,及时披露了投资项目中存在的工程建设监管不严,竣工决算审计、验收滞后,前期勘探设计不到位,工程变更较大等问题,有效防范施工企业虚报工程量、高估冒算骗取财政资金行为,有力促进资金使用效益和投资效益提升。
四是聚焦履责促廉政,经济责任审计不断深化。扎实有序推进领导干部经济责任审计全覆盖。一是抓好领导干部经责审计。受市委组织部委托,对41名市管领导干部开展经济责任审计。审计共查出违规资金4316万元,管理不规范资金53086万元,向纪检监察部门移送案件线索4起,向主管单位移送问题线索11起。二是开展村干部经责审计,结合村“两委”换届,组织对沙峁镇王家洼村、折家峁村两个村级干部开展离任审计,审计发现村级财务管理不规范、乡村振兴措施不详实等问题,并提出了可行性的建议,有效解决了农村监管的“最后一公里”问题。三是探索开展领导干部自然资源离任审计。组织对沙峁镇、锦界镇党政领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况进行审计,揭示了当地存在的资源监管机制不健全、环保措施未跟上、项目后期管护不到位等问题,并有针对性地提出意见建议,不断推动领导干部树立绿色发展理念和正确政绩观。
五是立足民生固保障,专项资金审计有力推进。突出对重点民生资金的审计,促进各项惠民政策有效落实。一是开展保障性安居工程审计,对神木市2017年保障性安居工程建设情况进行审计,重点对安居工程政策落实、管理绩效和遵守法律法规情况进行了审计,审计发现安居工程目标任务未完成、建设分配管理不规范等问题,通过审计督促相关部门加快项目建设,确保任务完成,保障惠民政策落到实处。二是扎实开展扶贫资金专项审计,为进一步促进精准扶贫资金项目落到实处,对神木市2015年至2017年底扶贫政策措施落实、扶贫资金等政府性资金分配管理使用情况、项目建设管理运营情况等情况进行就地审计,发现扶贫工作中存在的扶贫政策落实不到位、部分扶贫资金使用管理不规范等方面16个问题,并深入剖析问题原因,有针对性提出解决对策,努力提高财政扶贫资金使用效益,真正实现帮助贫困人口脱贫致富的目标。
六是着眼大局强服务,专项调查审计成效明显。围绕政府中心工作,在服务宏观决策、服务依法行政、服务廉政建设等方面发挥作用。一是开展政府隐性债务审计,对神木市及12个镇街的政府性债务举借、管理、资金使用、偿还化解等四个方面进行审计,并针对发现问题向政府提出合理化建议5条。二是开展中央“八项规定”精神专项审计,对全市32个部门单位落实“八项规定”进行了专项审计,通过审计发现会议费、“三公经费”方面存在虚报冒领、违规接待等8个问题,及时督促相关单位制定整改措施,明确整改时限,落实整改责任,有力促进“八项规定”落实。三是继续开展正版软件监督审计,对我市2017年政府机关、企事业单位软件采购资金预算编制、预算执行和采购实施情况,以及更新、购置的软件资产的管理和使用情况开展审计监督。通过审计,督促政府机关带头使用正版软件,营造保护知识产权的良好氛围。
七是强化监督促发展,国有企业审计稳步实施。对神木市安畅公共汽车公司资产、负债损益情况进行了审计,通过审计揭示了国企中存在的国资监管不到位、经营操作不规范等突出问题,并提出针对性意见建议4条,切实规范了国企经营管理行为。
八是高效完成市委政府领导临时交办任务。一是配合市委巡察办完成巡视任务,选派业务骨干15人/次参与查办案件。二是做好村“两委”换届选举工作,配合农业局开展村级财政专项审计,按期完成涉农资金项目审计工作。三是及时组织开展我市乡村振兴示范村2018年建设项目进行竣工决算审计。
二、2019年重点工作安排
2019年审计工作总体目标是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实中省市审计工作会议精神,紧紧围绕市委市政府决策部署,依法履行审计监督职责,不断加大审计监督力度,着力推进审计监督全覆盖。注重揭示重大风险隐患和体制机制性问题,全面提升审计监督质量,创新审计方式方法,做到“一审多项、一审多果、一果多用”,充分发挥审计“治已病、防未病”职能作用,为促进全市追赶超越、经济转型发展做出更大贡献。
一、重大政策措施落实情况暨“追赶超越”目标完成情况跟踪审计。以资金、项目、政策和重大改革任务推进情况为抓手,按季度实施跟踪审计。全年共完成上级审计机关安排的7个专项审计。
1、清理拖欠民营企业、中小企业欠款工作情况专项审计;
2、保障性安居工程资金投入和使用绩效审计;
3、地方政府隐性债务风险防范化解暨整改情况专项抽查核实审计;
4、全省营商环境提升专项审计调查;
5、全省2018年中央预算内投资项目开工建设管理情况专项审计调查;
6、2017年以来新开工项目招标投标管理情况专项审计调查;
7、“减税降费”政策落实情况专项审计调查。
二、政府财政预算执行及部门单位预算执行情况审计。
以预算管理和资金分配为重点,突出对预算管理和预算执行的审计监督,切实增强各部门、各单位预算和财务管理水平,提高资金使用效率。组织开展市本级财政预算执行审计,同时对市委组织部等10个部门开展预算执行审计,对神木镇卫生院开展财务收支审计。
三、财政决算审计。着眼财政决算的真实性、完整性和合法性,组织对孙家岔镇等5个镇办实施财政决算审计。
四、精准扶贫审计。结合中央脱贫攻坚考核整改工作和省委、市委脱贫攻坚巡视整改工作,以促进精准扶贫、精准脱贫政策措施落地生根,维护扶贫资金安全,促进提高扶贫资金和项目绩效为目标,组织开展精准扶贫审计。
五、领导干部自然资源资产离任审计。以推动领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任,推动绿色低碳发展,促进生态文明建设为目标,对大保当镇等5个部门主要领导干部开展自然资源资产离任审计。
六、民生社保审计。按照上级审计机关安排,组织对2018年彩票资金管理使用情况进行审计。
七、重点投资项目审计。提升政府投资项目绩效管理,组织开展全市政府重点投资项目审计。
八、领导干部经济责任审计。强化对领导干部行使权力的制约和监督,促进领导干部守法守纪守规尽责。组织对43名主要领导干部开展离任经济责任审计,安排对万镇镇等4个单位主要领导开展任中经济责任审计。
九、国有及国有控股企业审计。以促进国有企业改革、促进高质量发展、增强国有经济活力、抗风险能力为目标,组织对神木市能源集团等5家市属国有企业开展资产负债损益情况审计。
十、信息系统审计。按照上级审计机关安排,对有关部门信息系统建设管理情况、信息系统应用绩效情况和网络信息安全情况进行审计,促进相关部门提高资金使用绩效,保障信息系统安全、可靠和高效运行。
十一、认真完成市委市政府交办的其他工作任务。重点完成第三方对神木市采煤沉陷区和煤层火烧区综合治理项目的资产清查工作。